¿Qué se puede denunciar en el canal de denuncias?

Implementado el canal de denuncias en la empresa o en una entidad pública, es muy posible que tanto responsables del canal como los miembros de la organización y otros terceros relacionados con ella se pregunten si a través de este canal de denuncias pueden enviarse todo tipo de informaciones o reclamaciones. Para aclarar esta duda, en este artículo explicamos qué se puede denunciar en el canal de denuncias interno de las organizaciones.

¿Qué es una denuncia hecha a través del canal de denuncias?

Para explicar qué se puede denunciar a través del canal de denuncias, lo primero que debemos entender es que realmente lo que se envía a través de estos sistemas internos de información no es una denuncia tal y como se la define en ámbito del Derecho, es decir, no se trata del tipo de denuncia que haríamos en un juzgado o una comisaría de policía, sino una información o comunicación en la que se informa sobre conductas o acciones que se están desarrollando dentro de la organización y que podrían ser constitutivas de infracción o delito. Esta información y las pruebas que se quieran adjuntar a la misma, se envían al Responsable del sistema.

Por este motivo, en la Ley del canal de denuncias (Ley 2/2023), que transpone la Directiva Whistleblowing al ordenamiento jurídico español, no se habla de denunciantes, sino de informantes (igual que en la Directiva se habla de whistleblowers o alertadores) y en vez de denuncias, nos encontramos con el término información o comunicación.

Aunque mayoritariamente se use el término denuncia para hablar del sistema interno de información, esta distinción es importante, porque la denuncia implica la identificación del denunciante, algo que la Ley 2/2023 no requiere, ya que se admite la denuncia anónima, razón por la cual cualquiera de las soluciones para el canal de denuncias que vaya a adoptar una organización debe permitir la presentación de denuncias anónimas.

¿Qué se puede denunciar en el canal de denuncias?

De acuerdo a lo establecido en la Ley 2/2023 y la Directiva Whistleblowing, a través del formulario del canal de denuncias se puede comunicar a la empresa acciones u omisiones que puedan constituir:

• Infracciones del Derecho de la UE cuando estén dentro del ámbito de aplicación de los actos de la UE recogidos en el anexo de la Directiva Whistleblowing, en concreto los relativos a:
  • Contratación pública
  • Servicios, productos y mercados financieros y prevención del blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo
  • Seguridad de los productos y conformidad
  • Seguridad del transporte
  • Protección del medio ambiente
  • Protección frente a las radiaciones y seguridad nuclear
  • Seguridad de los alimentos y los piensos, sanidad animal y bienestar de los animales
  • Salud pública
  • Protección de los consumidores
  • Protección de la privacidad y de los datos personales y seguridad de las redes y los sistemas de información
• Afecten a los intereses financieros de la UE.
• Afecten al mercado interior, incluidas las infracciones de las normas de la UE en materia de competencia y ayudas otorgadas por los Estados, infracciones relativas al mercado interior en relación con los actos que infrinjan las normas del impuesto sobre sociedades o con prácticas cuyo fin sea obtener una ventaja fiscal que desvirtúe la finalidad de este impuesto.
• Infracciones penales o administrativas, graves o muy graves, entendidas como tales todas aquellas que puedan implicar un quebranto económico para la Hacienda Pública y para la Seguridad Social.

Por lo tanto, y a modo ilustrativo, se puede denunciar en el canal de denuncias:

• Estafas y fraudes.
• Infracciones de la normativa laboral.
• Acoso laboral, acoso sexual o por razón de sexo.
• Delitos contra la propiedad intelectual e industrial.
• Delitos contra los consumidores.
• Delitos contra el medio ambiente.
• Blanqueo de capitales.
• Insolvencias punibles.
• Tráfico de influencias y corrupción.
• Delitos contra los derechos de los trabajadores.
• Infracciones de la normativa fiscal.
• Infracciones de normativas sectoriales.
• Infracciones del código ético o de la normativa interna de la empresa.

¿Para qué no se puede usar el canal de denuncias de una organización?

Dado que el canal de denuncias para más de 50 trabajadores se implementa muchas veces a través de un software whistleblowing que permite hacer las denuncias a través de una página web, que debe estar disponible públicamente, es fácil caer en el error de que a través de él se pueden enviar todo tipo de comunicaciones y reclamaciones. Sin embargo, la función del canal de denuncias es recoger las informaciones o comunicaciones que tengan que ver con las conductas descritas en el punto anterior.

Por lo tanto, el canal de denuncias no podrá usarse para enviar o hacer reclamaciones, sugerencias y, desde luego, no se podrá usar para hacer denuncias falsas (se espera que esta herramienta, cuya finalidad es promover la denuncia de irregularidades, la transparencia y la ética en la empresa, se utilice con buena fe y de arreglo a su protocolo o reglamento).

Por este motivo es fundamental dejar claro en las normas de funcionamiento del canal de denuncias, qué comunicaciones no se pueden hacer a través de él.

¿Por qué fomentar la denuncia interna?

Fomentar la denuncia interna en la organización es importante porque contribuye a concienciar a los miembros de la misma sobre la importancia de la transparencia y el cumplimiento normativo, garantizando siempre la protección de los denunciantes, así como la confidencialidad de todo el proceso (preservando la identidad de denunciantes, denunciados y otras personas que puedan ser mencionadas en la denuncia).

La denuncia interna puede ayudar a detectar de manera temprana conductas irregulares (incluso cuando se cometen de forma involuntaria o por descuido), poniéndoles fin antes de que puedan derivar en una consecuencia más grave, que pueda afectar a la reputación e imagen de la empresa, así como a sus beneficios.

Además, la investigación y resolución interna de algunas de estas denuncias podrán evitar que el caso llegue a los tribunales o, en caso de hacerlo (porque sea necesario que la empresa ponga en conocimiento de los órganos o autoridades competentes los hechos denunciados), la responsabilidad penal de la empresa se vea atenuada o exonerada, evitando así sanciones administrativas o multas.