{"id":18663,"date":"2021-07-15T13:43:59","date_gmt":"2021-07-15T11:43:59","guid":{"rendered":"https:\/\/asesorias.com\/empresas\/?page_id=18663"},"modified":"2023-11-30T15:09:43","modified_gmt":"2023-11-30T13:09:43","slug":"compliance","status":"publish","type":"page","link":"https:\/\/asesorias.com\/empresas\/normativas\/compliance\/","title":{"rendered":"Compliance o cumplimiento normativo"},"content":{"rendered":"[vc_row][vc_column][vc_column_text]Para desarrollar sus actividades de acuerdo a la legalidad vigente y evitar sanciones, las empresas han de poner en marcha una serie de procedimientos. A este conjunto de pr\u00e1cticas se les denomina compliance<\/a>, y son la base para garantizar el cumplimiento normativo en una organizaci\u00f3n.<\/p>\n

\u00bfQu\u00e9 es el compliance?<\/strong><\/h2>\n

El t\u00e9rmino compliance en espa\u00f1ol<\/strong> se podr\u00eda traducir como “cumplimiento normativo<\/strong>“. Se define de esta manera a las pr\u00e1cticas y procedimientos que ponen en marcha las organizaciones para detectar los riesgos operativos o legales derivados de su actividad, con el objetivo de establecer las medidas de control o respuesta pertinentes frente a ellos.<\/p>\n

El concepto de compliance<\/strong> es relativamente reciente, aunque en los \u00faltimos a\u00f1os ha ido ganando importancia de forma exponencial. Las normativas internacionales han comenzado a regular las obligaciones de las empresas en materia de compliance y han endurecido las sanciones para aquellas empresa que no cuenten con un sistema para la prevenci\u00f3n de delitos.<\/p>\n

La aplicaci\u00f3n de estas medidas resulta imprescindible para evitar diversos riesgos para las empresas, como puede ser la imposici\u00f3n de multas y sanciones, la p\u00e9rdida de negocios o la imposibilidad de acceder a subvenciones p\u00fablicas, entre otros.<\/p>\n

A su vez, en los \u00faltimos a\u00f1os ha aumentado la sensibilizaci\u00f3n respecto a la \u00e9tica empresarial, por lo que el incumplimiento de las normativas podr\u00eda acarrear una p\u00e9rdida de reputaci\u00f3n o confianza entre clientes, socios, inversores, empleados o entre la opini\u00f3n p\u00fablica en general.<\/p>\n

Por todo ello, el compliance se est\u00e1 erigiendo como uno de los conceptos clave en el mundo empresarial actual, y es de esperar que cobre todav\u00eda m\u00e1s importancia en el futuro.<\/p>\n

El compliance se refiere a las pr\u00e1cticas y procedimientos que ponen en marcha las empresas para detectar los riesgos operativos o legales derivados de su actividad, con el objetivo de establecer las medidas de control o respuesta pertinentes frente a ellos.<\/p><\/blockquote>\n

Normativa de aplicaci\u00f3n<\/strong><\/h2>\n

La norma de referencia internacional para el compliance es la NORMA ISO 19601<\/strong> de Sistemas de Gesti\u00f3n de Compliance. Esta normativa indica las buenas pr\u00e1cticas a la hora de garantizar el cumplimiento normativo y establece las medidas a adoptar para gestionar los riesgos penales.<\/p>\n

En Espa\u00f1a, la Ley Org\u00e1nica 5\/2020 de 22 de junio<\/strong> introdujo en el C\u00f3digo Penal la responsabilidad de las personas jur\u00eddicas. A su vez, la Ley Org\u00e1nica 1\/2015 de 30 de marzo<\/strong> a\u00f1adi\u00f3 al C\u00f3digo Penal una serie de motivos por los cu\u00e1les se puede eximir de responsabilidad a las personas jur\u00eddicas, entre los que se encuentra la implantaci\u00f3n de sistemas de compliance efectivos.<\/p>\n

Por otro lado, existen algunas normativas europeas que complementan a la ISO 16001. Un ejemplo es la Directiva (UE) 2019\/1937<\/strong> del Parlamento Europeo y del Consejo de 23 de octubre de 2019, sobre whistleblowing<\/strong>. Esta aboga por la creaci\u00f3n un canal de denuncias<\/a> en las empresas, y tiene como objetivo la protecci\u00f3n de aquellas personas que denuncien irregularidades en el seno de la empresa donde trabajan.<\/p>\n

Objetivos del compliance<\/strong><\/h2>\n

Si hablamos de forma general, el objetivo<\/strong> de un plan de compliance<\/strong> es garantizar el cumplimiento normativo de la empresa y prevenir la comisi\u00f3n de delitos. Sin embargo, para alcanzar esa meta se deben alcanzar otros objetivos particulares, los cu\u00e1les determinar\u00e1n el \u00e9xito de un modelo de compliance<\/strong>.<\/p>\n

Para alcanzar estos objetivos ser\u00e1 fundamental la figura del compliance officer<\/strong>, que es la persona responsable de analizar las necesidades de la empresa, implantar las medidas necesarias y supervisar su correcta aplicaci\u00f3n.<\/p>\n

Identificaci\u00f3n de riesgos<\/strong><\/h3>\n

La primera y primordial funci\u00f3n del compliance en la empresa<\/strong> es detectar aquellos riesgos a los que se enfrenta la organizaci\u00f3n. En este punto se trata de identificar aquellas pr\u00e1cticas de la empresa que podr\u00edan ser constitutivas de delito y determinar su posible alcance o consecuencias para la organizaci\u00f3n.<\/p>\n

En base a esta auditor\u00eda<\/strong> se realizar\u00e1 una clasificaci\u00f3n de los riesgos detectados, otorgando m\u00e1xima prioridad a aquellos incumplimientos que resulten m\u00e1s flagrantes o que puedan acarrear sanciones m\u00e1s graves para la empresa.<\/p>\n

Implantaci\u00f3n de protocolos y procedimientos<\/strong><\/h3>\n

En base a los riesgos detectados, se proceder\u00e1 a la implantaci\u00f3n de protocolos que permitan a la empresa corregir sus comportamientos o actividades.<\/p>\n

Entre algunas de las medidas a adoptar est\u00e1n la elaboraci\u00f3n de un c\u00f3digo de conducta, el establecimiento de medidas de supervisi\u00f3n y control, la creaci\u00f3n de un sistema disciplinario o la inclusi\u00f3n de cl\u00e1usulas para la prevenci\u00f3n de delitos en contratos con socios o proveedores.<\/p>\n

Desarrollar una \u00e9tica empresarial<\/strong><\/h3>\n

Un plan de compliance penal<\/strong> no se desarrolla de forma aislada, sino que debe pasar a formar parte del todo de la organizaci\u00f3n. Ha de constituirse como un pilar b\u00e1sico fundamental, y para ello es necesario que, desde los altos directivos hasta el \u00faltimo empleado, conozcan la importancia de priorizar el cumplimiento normativo y los procedimientos necesarios para ello. Se trata, en definitiva, de crear una cultura empresarial en la que el compliance tenga una importancia capital.<\/p>\n

Optimizar pol\u00edticas de contrataci\u00f3n y promoci\u00f3n<\/strong><\/h3>\n

Para cumplir con los requisitos del compliance en el trabajo<\/strong> tambi\u00e9n se deben adoptar pol\u00edticas internas responsables en el \u00e1rea de recursos humanos. En este sentido, cobra especial importancia el cumplimiento normativo en las pol\u00edticas de contrataci\u00f3n y promoci\u00f3n. Por ejemplo, las decisiones de la empresa en este \u00e1mbito no deben estar guiadas por ning\u00fan tipo de discriminaci\u00f3n por edad, sexo, orientaci\u00f3n sexual, creencias religiosas, etc.<\/p>\n

Control del cumplimiento normativo<\/strong><\/h3>\n

La supervisi\u00f3n y control del cumplimiento normativo, as\u00ed como de las medidas impuestas para garantizarlo, es otro de los aspectos fundamentales del compliance.<\/p>\n

Hay que tener en cuenta que la empresa ser\u00e1 considerada como responsable de un incumplimiento de la normativa si no ha actuado de acuerdo a sus obligaciones de supervisi\u00f3n y control. Por contra, el C\u00f3digo Penal tambi\u00e9n se\u00f1ala que las empresas pueden quedar exentas de responsabilidad ante un delito en caso de que s\u00ed hayan cumplido con estas obligaciones.<\/p>\n

Creaci\u00f3n de canales de denuncia internos eficaces<\/strong><\/h3>\n

Uno de los principales requisitos para garantizar el control del cumplimiento normativo es la creaci\u00f3n de canales de denuncia internos, a trav\u00e9s de los cu\u00e1les los propios miembros de la organizaci\u00f3n puedan denunciar, de forma an\u00f3nima, la comisi\u00f3n de delitos en el seno de la empresa.<\/p>\n

Hay que recordar que la Directiva UE 2019\/1937 garantiza la defensa y protecci\u00f3n de aquellas personas que denuncien irregularidades a trav\u00e9s de estos canales.<\/p>\n

Minimizar el impacto de los incumplimientos normativos<\/strong><\/h3>\n

Otro de los objetivos principales del compliance es minimizar el impacto de las irregularidades cometidas en la empresa, adem\u00e1s de establecer las medidas adecuadas para que no se vuelvan a producir. Entre las acciones a realizar est\u00e1n:<\/p>\n