{"id":13707,"date":"2020-02-28T14:13:29","date_gmt":"2020-02-28T12:13:29","guid":{"rendered":"https:\/\/asesorias.com\/empresas\/?page_id=13707"},"modified":"2020-06-04T19:29:58","modified_gmt":"2020-06-04T17:29:58","slug":"prevision-tesoreria","status":"publish","type":"page","link":"https:\/\/asesorias.com\/empresas\/modelos-plantillas\/prevision-tesoreria\/","title":{"rendered":"C\u00f3mo hacer la previsi\u00f3n de tesorer\u00eda de una empresa"},"content":{"rendered":"

Controlar las entradas y salidas de dinero de la empresa o el negocio es de vital importancia para pymes y aut\u00f3nomos. La herramienta m\u00e1s indicada para llevar a cabo este control es la elaboraci\u00f3n de una previsi\u00f3n de tesorer\u00eda<\/strong>; en esta entrada vamos a explicar qu\u00e9 y c\u00f3mo realizar esta previsi\u00f3n de tesorer\u00eda.<\/p>\n

\u00bfQu\u00e9 es la previsi\u00f3n de tesorer\u00eda en una empresa?<\/strong><\/h2>\n

Si la tesorer\u00eda de una empresa o negocio<\/strong> trata las operaciones monetarias y supervisa el flujo de la caja del mismo, llevando el control del dinero disponible, la previsi\u00f3n de tesorer\u00eda nos ofrece una vista sobre todas las entradas y salidas de dinero<\/strong> de la tesorer\u00eda, es decir, nos permite asegurarnos de que hay el dinero suficiente para poder seguir operando con normalidad, adelant\u00e1ndonos a posibles situaciones de insuficiencia de dinero para hacer frente a futuros pagos.<\/p>\n

La previsi\u00f3n de tesorer\u00eda, tambi\u00e9n llamada flujos de caja (o cash flow), nos permite obtener informaci\u00f3n rigurosa de las entradas y salidas de dinero que se generar\u00e1n durante los per\u00edodos de tiempo que hayamos establecido (normalmente se hacen mes a mes, pudiendo agruparlas por trimestres), tanto importes conocidos como estimados, y as\u00ed poder calcular el saldo final de cada per\u00edodo.<\/p>\n

Como herramienta de control, la previsi\u00f3n de tesorer\u00eda es realmente importante, porque nos permite conocer el estado de liquidez previsto de la empresa a corto plazo y para hacer frente a los gastos del d\u00eda a d\u00eda. Adem\u00e1s, tambi\u00e9n nos sirve para seguir los pagos que puedan estar pendientes o si se han producido impagos, as\u00ed como conocer con precisi\u00f3n el vencimiento de las facturas de nuestros proveedores.<\/p>\n

\u00bfC\u00f3mo hacer una previsi\u00f3n de tesorer\u00eda?<\/strong><\/h2>\n

Para hacer una previsi\u00f3n de tesorer\u00eda tenemos dos opciones, bien podemos hacer en Excel o bien podemos hacerla usando un programa de facturaci\u00f3n y contabilidad.<\/p>\n

Hacer la previsi\u00f3n de tesorer\u00eda en Excel<\/strong> es la opci\u00f3n m\u00e1s sencilla, pero hay que tener en cuenta que habr\u00e1 que meter los datos a mano y ser\u00e1 necesario llevarlos lo m\u00e1s actualizado posibles (as\u00ed que hay que tener cuidado con los errores o dejar la introducci\u00f3n de los datos sin hacer durante mucho tiempo).<\/p>\n

Si usamos un programa de facturaci\u00f3n y contabilidad, las introducci\u00f3n de datos estar\u00e1 en parte automatizada, as\u00ed como los c\u00e1lculos. Seguiremos teniendo que consignar manualmente algunos elementos (sobre todo los referentes a pagos a proveedores) y hacerlo de forma regular, pero la tarea se simplifica bastante mediante el uso de software dedicado.<\/p>\n

En cualquier caso, optemos por la opci\u00f3n que optemos, a la hora de saber c\u00f3mo hacer una previsi\u00f3n de tesorer\u00eda<\/strong> debemos tener en cuenta algunos conceptos. Para empezar, debemos determinar el per\u00edodo que vamos a ir midiendo (ya dijimos que lo ideal es hacerlo mes a mes), para poder estimar de manera m\u00e1s rigurosa la situaci\u00f3n de la caja. Despu\u00e9s, deberemos identificar el tipo de ingresos y el tipo de pagos.<\/p>\n

Ambos se pueden clasificar en extraordinarios y recurrentes:<\/p>\n